Les exercices comptables

Pour démarrer la comptabilité sur Ouvretaferme, vous aurez besoin d'un exercice comptable. Cette vidéo vous présente comment faire cela :

Et après ?

• Soit vous importez un fichier FEC
• Soit vous réalisez votre bilan d'ouverture sans exercice précédent (votre exercice sera juste ouvert)
• Soit vous réalisez votre bilan d'ouverture après avoir réalisé le bilan de clôture de l'exercice précédent : Ouvretaferme vous présentera les écritures qui seront passées automatiquement après votre validation

Un bilan d'ouverture (BO) sera créé dans l'un des deux cas suivants :

• l'exercice à ouvrir fait suite à un exercice précédent créé et rempli sur ouvretaferme, déjà clos
• l'exercice à ouvrir fait suite à un exercice précédent pour lequel un fichier FEC a été importé.

Si vous n'avez pas d'exercice précédent, l'exercice sera ouvert sans manipulation supplémentaire.

Lorsque vous cliquez sur Réaliser le bilan d'ouverture, Ouvretaferme vous indiquera toutes les écritures qui seront générées automatiquement, avec :

• le report des soldes de l'exercice précédent
• l'enregistrement et l'affectation automatique du résultat de l'exercice précédent

Une fois le bilan d'ouverture réalisé, vous pouvez télécharger au format PDF un bilan d'ouverture, et un bilan d'ouverture détaillé.

À la fin de l'exercice comptable, vous devez réaliser un bilan de clôture. Ouvretaferme vous propose toutes les écritures liées à cette étape.

Il y a certains prérequis à la clôture d'un exercice. Ils sont vérifiés à cette étape et vous sont affichés s'ils ne sont pas conformes :

• toutes les écritures comptables doivent contenir une pièce comptable
• les comptes d'attente doivent être soldés
• la balance doit être équilibrée

Si ce n'est pas le cas, Ouvretaferme ne vous permettra pas la clôture.

Si le compte 108 n'est pas soldé, une écriture avec pour contrepartie le compte 101 sera créée.

Si des écritures d'immobilisation ou de subvention ont été enregistrées mais qu'aucune fiche d'immobilisation n'a été rattachée, elles apparaîtront dans cette section. Il faut créer des fiches d'immobilisation si vous souhaitez que l'amortissement soit calculé.

Si vous avez des immobilisations à amortir, toutes les écritures comptables liées à l'amortissement de ces immobilisations seront listées.

Si vous avez des subventions à amortir, les écritures comptables de ces subventions seront listées.

En comptabilité d'engagement, vous pouvez indiquer dans cette section les FNP ou CCA et les FAE ou PCA. En les enregistrant dans un journal configuré comme “extournable”, toutes les écritures de contrepassation seront créées automatiquement.

Une fois que vous avez vérifié toutes les données, vous pouvez réaliser la clôture. Vous pourrez alors télécharger le bilan de clôture.

Les archives de cet exercice comptable seront automatiquement générées et vous pouvez les retrouver dans la section “Archives” dans le menu de la roue crantée ⚙️ de votre exercice comptable.

Oui, tout est expliqué dans cet article : Importer un fichier FEC

Si les données à modifier sont autorisées et n'ont pas d'impact conséquent sur la tenue de votre comptabilité, vous pouvez les modifier. Pour ce faire, rendez-vous dans la synthèse de votre exercice, cliquez sur la petite roue crantée ⚙️ et cliquez sur Modifier l'exercice.

Si les données à modifier ne sont pas modifiables, il est tout à fait possible de supprimer l'exercice à partir du moment où vous n'avez enregistré aucune écriture comptable. Pour ce faire, rendez-vous dans la synthèse de votre exercice, cliquez sur la petite roue crantée ⚙️ et cliquez sur Supprimer l'exercice. Vous pourrez ensuite recréer l'exercice avec les bons paramètres.

Oui, vous pouvez vous rendre dans la synthèse de votre exercice, cliquer sur la petite roue crantée ⚙️ et aller sur Archives.

Les archives sont générées automatiquement lors de la clôture de l'exercice, mais vous pouvez à tout moment en recréer, par exemple si vous avez un contrôle de vos comptes.

Si vous créez vous-même l'archive, vous pouvez choisir la période concernée et les documents à extraire.